目录

第一部分西宁市城东区财政局概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分西宁市城东区财政局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分西宁市城东区财政局2016年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分西宁市城东区财政局部门概况

一、部门职能

1、贯彻执行国家和省、市有关财政、税收的方针政策和法律法规；拟订财政税收中长期规划和年度计划，并组织实施;推进预算管理制度和税收制度改革。

2、执行财政、财务、会计管理制度；负责财政收支预算管理，改进和完善预算管理制度；完善区级财政转移支付制度并组织实施。

3、承担财政收支管理责任。负责编制年度预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入和政府性基金管理；建立健全财政票据管理相关制度，管理财政票据；管理行政事业性收费；负责监缴罚没收入。

5、执行国库管理、国库集中收付制度；负责管理预算单位资金的审核和拨付，对各预算单位经费实行预算指标控制管理；建立健全综合财务报告制度及相关评价体系。

6、拟订政府采购监督管理制度、办法，管理政府采购预算的编制以及政府采购资金规范使用；管理和监督政府采购的执行。

7、负责行政事业经费保障和预算管理执行工作，保证政府运转及维护社会稳定支出需要;负责行政事业单位国有资产管理工作。

8、负责财政公共支出管理工作；执行基本建设财务制度，办理、监督经济发展支出、政府投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

9、组织执行社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障预决算草案；会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；建立和完善政府购买服务工作机制。

    10、负责财政涉农资金、支农扶贫资金管理和农业综合开发管理工作。

11、执行国有资本经营预算制度和办法,组织实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作。

12、负责绩效管理工作，制定相关管理制度和办法，建立绩效评价指标与标准体系，组织实施绩效评价工作。

13、负责政府债务管理，建立规范合理的政府债务管理及风险预警机制，防范财政风险。

14、负责管理会计工作，组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；负责财政信息化建设；组织财政人员培训。

15、监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

16、承办区政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2016年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位1个（详情见附表）。各级单位年末人数8人，其中在职人员8人，离休人员0人，退休人员0人，其他人员0人。

第二部分西宁市城东区财政局2016年度部门决算报表

第三部分西宁市城东区财政局2016年度部门决算情况说明

一、关于西宁市城东区财政局2016年度部门决算收支总体情况说明

西宁市城东区财政局2016年度收支总决算4933.24万元，比2015年收支总决算减少2535.04万元。主要原因是：部分专项资金核减。（可列柱状图）

二、关于西宁市城东区财政局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计4931.32万元，其中：财政拨款收入4931.32万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（可列饼状图）

三、关于西宁市城东区财政局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计4931.86万元，其中：基本支出4931.86万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。（可列饼状图）

四、关于西宁市城东区财政局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

西宁市城东区财政局2016年度财政拨款收支总决算4933.24万元。与2015年相比，财政拨款收入减少3452.87万元、支出减少3427.93万元，减少228%。主要原因是上划全区机关事业单位养老保险金。（可列柱状图）

五、关于西宁市城东区财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

西宁市城东区财政局2016年度财政拨款支出4931.86万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，财政拨款支出减少3427.93万元，减少228%。主要原因是上划全区机关事业单位养老保险金。（可列柱状图）

（二）财政拨款支出决算结构情况

西宁市城东区财政局2016年度财政拨款支出主要用于以下方面：

1、一般公共服务（类）支出374.17万元，占7.59%,主要用于人员经费及所属单位保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。

2、外交（类）支出0万元，占0%,主要包括所属单位参加国际组织、以及对外交流活动等的支出。

3、公共安全（类）支出0万元，占0%,主要用于所属单位治安管理、刑事侦查和消防等方面的支出。

4、教育（类）支出10.55万元，占0.21%,主要用于干部继续教育培训及所属院校和干部教育单位教学等方面的支出。

5、科学技术（类）支出0万元，占0%,主要用于所属科研单位社会公益研究、高技术研究及改善科技条件等方面的支出。

6、文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%,主要用于所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

7、社会保障和就业(类)支出4502.51万元，占91.29%,主要用于全区机关养老保险开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

8、医疗卫生(类)支出34.33万元，占0.7%,主要用于医疗卫生、重大疾病预防控制及突发公共卫生事件处理等方面的支出。

9、节能环保(类)支出0万元，占0%,主要用于能源节约利用等方面的支出。

10、国土和海洋气息等支出（类）支出4万元，占0.08%,主要用于国土资源方面的支出。包括行政管理、基础设施建设等方面的支出。

11、住房保障支出(类)支出6.3万元，占0.13%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

12、结转下年1.38万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（三）财政拨款支出决算的具体情况

西宁市城东区财政局2016年度财政拨款支出年初预算为302.65万元，支出决算为4931.86万元，完成年初预算的163%。决算数大于预算数的主要原因是上划全区机关事业单位养老保险金。其中：

208（类）05（款）05（项）。年初预算为302.65万元，支出决算为4502.51万元，完成年初预算的1487%。决算数大于预算数的主要原因是上划全区机关事业单位养老保险金。

六、关于西宁市城东区财政局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度财政拨款基本支出4931.86万元，其中：人员经费4653.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；日常公用经费278.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、国内债务付息、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.4万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行费预算3万元，公务接待费预算2.4万元。支出决算为3.64万元，完成预算的67%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车运行费支出决算为1.33万元，完成预算的44.33%；公务接待费支出决算为2.31万元，完成预算96.25%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.33万元，占0.03%；公务接待费支出决算2.13万元，占0.04%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排部机关和部属单位出国团组0个，0人次。

2、公务用车购置及运行费支出1.33万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行费支出1.33万元，公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出2.13万元。其中：外事接待支出0万元，接待0批次，0人次；国内公务接待支出2.13万元，接待11批次，接待155人次。

（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明

2016年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少3.29万元，其中：因公出国（境）支出决算数比上年数减少0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数减少2.46万元，公务接待费支出决算数比上年数减少1.01万元，主要原因是：车辆改制及经费压缩。

八、关于西宁市城东区财政局2016年度政府性基金收入支出情况说明

2016年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、关于西宁市城东区财政局项目支出绩效目标完成情况说明

2016年度，区财政局下达预算绩效项目0项,完成0项。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。西宁市城东区财政局2016年度机关运行经费支出278.52万元，2015年度机关运行经费支出1401.27万元，机关运行经费减少的主要原因是车辆改制及经费压缩。

（二）政府采购情况。2016年本部门政府采购支出总额1245.93万元，其中：政府采购货物支出427.1万元、政府采购工程支出428.43万元、政府采购服务支出390.4万元。

（三）国有资产占用情况。截至2016年12月31日，西宁市城东区财政局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（为我部门及所属单位用于业务等方面的车辆）；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指0机关及所属单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。包括住房公积金、提租补贴和购房补贴三个项级科目。1.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。2.提租补贴：指按照房改政策规定的标准，向职工发放的租金补贴，人均标准*元/月。3.购房补贴：指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

十、结余分配：指当年结余的分配情况。主要包括事业单位按规定提取的职工福利基金，交纳所得税、转入事业基金以外的结余分配情况。

十一、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2016年西宁市城东区财政局决算公开表.xls

财政局2016年部门决算公开说明.doc