目录

第一部分文化馆概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分文化馆2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分文化馆2016年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分文化馆部门概况

一、部门职能（为机构改革后“三定方案”确定的职能）

（1）贯彻执行党和国家的开展群众文化方针、政策和法律、法规。

（2）研究制定符合我馆的文化艺术事业长期发展规划和年度计划，并组织实施。推进文化艺术领域机制改革。

（3）管理社会文化事业、指导社会文化事业、；负责组织文化宣传，；指导和协调民族文化艺术、社区文化、少儿文化事业及乡（镇）文化、等业务工作。

（4）管理本馆管辖范围的区文化馆及图书馆的各项工作；协调全区文化产业发展；配合上级单位搞好全区重大文化活动；指导艺术创作与生产，扶持代表性、示范性、实验性文化艺术品种，推动各门类艺术的发展；指导各社区的文化事业和基层文化建设。

（5）推进文化艺术领域、公共文化服务建设，规划、引导公共文化产品生产；负责对公共文化设施监督管理。

（6）拟订符合我馆管理的文物和非物质文化遗产保护规划，加强文物和非物质文化遗产保护和利用，普及传承优秀民族文化。

（7）指导、监督文化市场、执法工作，负责对文化艺术经营活动进行行业监管，对城东区的演艺活动进行监督管理。

（8）承办城东区人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2016年度决算编制范围预算单位1个。年末人数15人，其中在职人员9人，退休人员5人，其他人员1人。

第二部分文化馆2016年度部门决算报表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分文化馆2016年度部门决算情况说明

一、关于文化馆2016年度部门决算收支总体情况说明

文化馆2016年度收支总决算190.22万元，比2015年收支总决算减19.66万元。

二、关于文化馆2016年度收入决算情况说明

本年收入合计190.22万元，其中：财政拨款收入190.22万元，占100%；

三、关于文化馆2016年度支出决算情况说明

本年支出合计190.22万元，其中：基本支出190.22万元，占100%。

四、关于文化馆2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

   文化馆2016年度财政拨款收支总决算190.22万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计减少19.66万元，减少9.37%。主要原因是对没有实际效益的项目、活动取消。

五、关于文化馆2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

   文化馆2016年度财政拨款支出190.22万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，财政拨款支出减少19.66万元，减少9.37%。主要原因是对没有实际效益的项目、活动取消。

（二）财政拨款支出决算结构情况

文化馆2016年度财政拨款支出主要用于以下方面：

1、一般公共服务（类）支出0万元。

2、外交（类）支出0万元。

3、公共安全（类）支出0万元。

4、教育（类）支出0.99万元，占0.52%,主要用于文化馆专业技术人员培训的支出。

5、科学技术（类）支出0万元、

6、文化体育与传媒（类）支出122.84万元,占64.58%,主要用于文化馆正常工作开展的支出和各项文化惠民活动等方面的支出。

7、社会保障和就业(类)支出37.78万元，占19.86%,主要用于文化馆开支的离退休人员经费所发生的工作支出。

8、医疗卫生(类)支出16.0万元，占8.41%,主要用于文化馆在职、退休职工医疗卫生、计划生育等方面的支出。

9、节能环保(类)支出0万元。

10、其他（类）支出0万元。

11、住房保障支出(类)支出12.6万元，占6.62%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。

12、结转下年0万元。

（三）财政拨款支出决算的具体情况

文化馆2016年度财政拨款支出年初预算为148.47万元，支出决算为190.22万元，完成年初预算的128.12%。决算数大于预算数的主要原因是。其中：

1、207（类）01（款）09（项）。年初预算为99.52万元，支出决算为122.84万元，完成年初预算的123.43%。决算数大于预算数的主要原因是文化馆基本支出和人员工资增长。

 六、关于文化馆2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度财政拨款基本支出190.22万元，其中：人员经费173.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、住房公积金、购房补贴；日常公用经费16.72万元，主要包括：办公费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行费预算0万元，公务接待费预算0万元。支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排部机关和部属单位出国团组0个，0人次。

2、公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行费支出0万元，公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出0万元。其中：外事接待支出0万元，接待0批次，0人次；国内公务接待支出0万元，接待0批次，接待0人次。

（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明

2016年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少0.21万元，其中：因公出国（境）支出决算数比上年数减少0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数减少0万元，公务接待费支出决算数比上年数减少0.21万元，主要原因是：压缩经费所致。

八、关于文化馆2016年度政府性基金收入支出情况说明

2016年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、关于文化馆项目支出绩效目标完成情况说明

2016年度，省财政厅下达预算绩效项目0项,完成0项。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。文化馆2016年度机关运行经费支出16.72万元，2015年度机关运行经费支出65.91万元，机关运行经费增（减）的主要原因是压缩经费所致。

（二）政府采购情况。2016年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至2016年12月31日，文化馆共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指机关及所属单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。包括住房公积金、提租补贴和购房补贴三个项级科目。1.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。2.提租补贴：指按照房改政策规定的标准，向职工发放的租金补贴，人均标准*元/月。3.购房补贴：指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

十、结余分配：指当年结余的分配情况。主要包括事业单位按规定提取的职工福利基金，交纳所得税、转入事业基金以外的结余分配情况。

十一、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

西宁市城东区文化馆决算公开附表.xls

文化馆2016年度省级部门决算公开说明.doc