区司法局等13家单位：

    根据青财监字〔2021〕256号文件《青海省财政厅关于组织开展2021年度会计监督检查工作的通知》精神，我局组织开展了对全区范围内行政事业单位及国有企业会计信息质量的监督检查。于6月10日至8月10日组成监督检查小组，对你们单位进行了检查，现作如下结论：
      一、自查检查情况

    根据《西宁市城东区财政局关于印发2021年度会计监督检查工作实施方案的通知》文件精神，自查出的问题一是在实施内部监督制度和内部控制制度，没有完全达到《会计法》所规定的要求；二是预算细化不够；三是会计基础不规范，主要表现在记账凭证未加盖制单人、审核人、记账人印章或签字；账页未按规定打印归档；预算管理制度、财务分析制度、稽核制度没有建立健全等问题。

    二、重点检查情况

    根据《西宁市城东区财政局关于印发2021年度会计监督检查工作实施方案的通知》文件精神，我们对6家预算单位和1家国有企业进行了重点检查，通过检查发现以下问题：

    行政事业单位存在的问题：一是原始凭证不完整145525元。城东区统计局发放普查人员补助135085元银行代发业务无发放成功的明细回单；城东区统计局购买办公用品10440元无财务领导审批手续不健全。处理意见：要求补齐相关手续，严格按照财务规定执行。

    二是账表不符1012151元。中共城东区委统战部资产系统数据831693.02元与账面819417.02元，支出决算报表收支结余决算数为5029668.62元，账面数为6029543.62元帐表不符。处理意见：账表不相符的要求查找原因，根据具体情况调整账务，必须与决算报表相符。

    国有企业（青海惠合项目建设管理有限公司）存在的问题：一是原始凭证不完整36160元。报销培训费2760元只有资金支付审批表，无任何支付票据；调账8400元无调账说明；收取地租费25000元未附合同。处理意见：要求补齐相关手续，严格按照财务规定执行。

    二是固定资产未入账17400元。购买电脑17400元未入固定资产。处理意见：补记固定资产帐，杜绝国有资产流失。
    

                              西宁市城东区财政局

                               2021年10月15日